7月30日晚間，同有科技（股票代碼300302）披露重組預(yù)案稱，擬作價(jià)6.5億元通過發(fā)行股份及支付現(xiàn)金方式購(gòu)買鴻秦（北京）科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱“鴻秦科技”）100%股權(quán)。值得一提的是，標(biāo)的資產(chǎn)在2017年實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)為虧損狀態(tài)。

具體來看，此次交易為同有科技擬向楊建利、合肥紅寶石、珠海漢虎納蘭德、華創(chuàng)瑞馳、宓達(dá)賢和田愛華發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買其持有的鴻秦科技100%股權(quán)。交易標(biāo)的資產(chǎn)初步作價(jià)6.5億元，經(jīng)交易各方協(xié)商，其中，上市公司擬以發(fā)行股份支付的對(duì)價(jià)金額為本次交易預(yù)計(jì)總金額的60%；以現(xiàn)金支付的對(duì)價(jià)金額為本次交易預(yù)計(jì)總金額的40%。

據(jù)了解，同有科技主要從事數(shù)據(jù)存儲(chǔ)、數(shù)據(jù)保護(hù)、容災(zāi)等技術(shù)的研究、開發(fā)和應(yīng)用。鴻秦科技成立于2007年，主要從事于固態(tài)存儲(chǔ)產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)與銷售。提及此次交易的初衷，同有科技表示，本次并購(gòu)將有利于加強(qiáng)雙方業(yè)務(wù)在特殊行業(yè)的深度融合，發(fā)揮雙方在特殊行業(yè)產(chǎn)品級(jí)和系統(tǒng)級(jí)的各自優(yōu)勢(shì)，為客戶提供多層次全方位存儲(chǔ)產(chǎn)品、解決方案與服務(wù)，擴(kuò)大形成在特殊行業(yè)的整體領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)。

預(yù)案顯示，本次標(biāo)的資產(chǎn)以6月30日為評(píng)估基準(zhǔn)日，未經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)賬面值為6710.34萬元，采用收益法預(yù)評(píng)估鴻秦科技100%的股權(quán)預(yù)估價(jià)值為65020.04萬元，增值58309.7萬元，增值率為868.95%。預(yù)案顯示，上市公司將與交易對(duì)方在再次審議本次交易的董事會(huì)前另行簽署《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議》，明確具體業(yè)績(jī)承諾及補(bǔ)償安排，詳細(xì)情況將在重組報(bào)告書（草案）中予以披露。業(yè)績(jī)承諾中的業(yè)績(jī)口徑以扣除非經(jīng)常性損益后的歸屬于上市公司所有者的凈利潤(rùn)為基準(zhǔn)。

數(shù)據(jù)顯示，鴻秦科技2016年、2017年以及2018年1-6月實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)分別約為975.78萬元、-427.82萬元以及-231.43萬元。同期對(duì)應(yīng)實(shí)現(xiàn)的扣除非經(jīng)常性損益后凈利潤(rùn)分別為958.57萬元、903.98萬元以及825.32萬元。