許多進入比特幣和加密貨幣這個令人興奮的世界的個人，無意中了解到了這一切對稅收的影響，現在都在問上面這個問題。請放心，加密納稅報告的過程很容易理解。本文將分解應稅事件，并解釋您什么時候要為加密貨幣交易繳納或什么時候不需要繳納資本利得稅。

美國如何對加密征稅？

美國國稅局將加密貨幣視為稅收財產。就像其他形式的財產，比如股票、債券、房地產，當你出售加密貨幣的價格超過你購買它的價格時，你就要承擔稅收責任。

從這個意義上講，加密貨幣交易看起來類似于出于稅收目的進行股票交易。有關加密稅的詳細指南，請參閱我們的完整指南。

你的加密交易什么時候繳稅？

當您發生應稅事件時，您需要對任何比特幣或加密貨幣交易征稅。

應稅事件是引發收益或損失的特定行為。以下是2014年美國國稅局（IRS）指引中加密貨幣的所有應納稅事項：

1.像美元一樣將加密貨幣兌換成法定貨幣是一件需要納稅的事情。

2.加密貨幣與加密貨幣之間的交易是要納稅的（您必須計算交易時以美元計算的公平市場價值）。

3.為商品和服務使用加密貨幣是要納稅的（同樣，您必須以美元計算交易時的公平市場價值，你可能還會欠銷售稅。

示例

我在Coinbase上花1000美元買了0.5個比特幣。兩個月后，我以1500美元的價格賣掉了它。根據上面所說的，這次出售觸發了一個應納稅的事件，你將為那500美元的收益繳稅。這就像股票交易的世界。

什么事不應納稅？

當你要承擔稅務責任時，知道什么時候不承擔同樣重要。以下內容再次取自美國國稅局（IRS）的指引，并解釋了在處理比特幣和加密貨幣時，哪些交易類型不應征稅：

1.將加密貨幣作為禮物贈送不是應稅事件（接收者將繼承基礎成本，超過免征贈予稅的金額，仍須繳納贈予稅）。

2.錢包到錢包的轉賬不需要納稅（你可以在交易所或錢包之間轉賬，而不需要實現資本利得和損失，所以一定要檢查你的記錄和交易所的記錄，因為他們可能把轉賬算作應納稅的事件）。

3.用美元購買加密貨幣不需要納稅。直到您交易、使用或出售您的加密，您才會意識到收益。如果你持有的時間超過一年，你就可以實現長期資本收益（大約是短期資本收益的一半），如果你持有的時間少于一年，你就可以實現短期資本收益和損失。

示例

假設我在Coinbase上花1000美元買了0.5個比特幣。買完東西后，我把這個比特幣送到我的分類錢包里去存儲。在這一點上我不欠任何稅，因為發送和存儲加密貨幣是不征稅的。在這種情況下，我沒有承擔稅務責任。

例外情況

當您用一種加密貨幣交換另一種加密貨幣時，事情就變得最棘手了（對于交易員來說，這是一件非常常見的事情）。用一種加密交換另一種加密也會引發應稅事件，您需要報告您在IRS表格8949上進行的每一次加密對加密交易的詳細信息，該表格包含在您的年度納稅申報單中。

對于加密貨幣交易員來說，這很快就會成為問題。由于這個問題，成千上萬的加密貨幣用戶正在利用加密稅收軟件來自動化整個加密貨幣稅收報告過程。

如果我在交易加密貨幣時虧了錢，我可以節省稅款嗎？

如果你在加密交易中虧了錢，你可以而且應該把它和你的稅單一起歸檔，這樣你就可以在你的稅單上省錢了。

就像當你用你的加密換取資本收益時發生了應稅事件一樣，當你用加密換取損失時也會發生同樣的應稅事件。如果情況屬實滿足規定，這些損失可能會為您節省一大筆錢。

我們的帖子詳細介紹了如何處理稅務方面的加密損失，詳細介紹了這是如何工作的，以及您如何從中受益。

利用加密稅務軟件

加密稅務軟件，如CryptoTrader。稅務可以用來自動化整個過程，準確地完成您的加密納稅。只需從您所有的交易所導入您的交易，并讓軟件做大量的數字處理。自動生成的報告可以導入TurboTax，提供給您的會計師，或者您自己存檔。